OC doradcy podatkowego
Ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej doradców podatkowych.
Ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej zawodowej osób i podmiotów świadczących usługi doradztwa podatkowego.
Ubezpieczenie dostarcza Leadenhall, który jest wiodącym coverholderem Lloyd's na polskim rynku.
Twoja składka (roczna)
0 PLN
Ubezpieczyciel
- Zakres
- Sekcja I – Obowiązkowe ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej doradców podatkowych - 10 000 EUR
Dla kogo jest to ubezpieczenie?
Ubezpieczenie OC Doradcy podatkowego przeznaczone jest dla przedsiębiorców wykonujących ten zawód zgodnie z ustawą o doradztwie podatkowym oraz osób świadczących usługi doradztwa podatkowego w oparciu o umowę cywilnoprawną lub umowę o pracę.
Z czego składa się zakres ochrony?
Najszerszą ochronę zapewnia zakres, na który składają się Sekcje od II do V, uzupełniony o Sekcję I, stanowiącą część wymaganą Rozporządzeniem Ministra Finansów.
Co pokrywają sekcje ubezpieczeniowe?
Sekcja I - obejmuje odpowiedzialność z tytułu prowadzeniu doradztwa podatkowego w zakresie wymaganym Rozporządzeniem Ministra Finansów.
Sekcja II - jej limit jest nadwyżkowy w stosunku do limitu Sekcji I.
Sekcja III - obejmuje skutki błędów popełnionych przy prowadzeniu rozliczeń kadrowo-płacowych, w tym także związanych z systemem ubezpieczeń społecznych.
Sekcja IV - pokrywa koszty ochrony prawnej i kar administracyjnych w postępowaniach wynikających z przepisów o ubezpieczeniach społecznych. Dodatkowo obejmuje koszty ochrony prawnej związanej z osobistą odpowiedzialnością karno-skarbową.
Sekcja V - pokrywa koszty postępowań i kar administracyjnych w postępowaniach związanych z przepisami RODO oraz koszty incydentu informatycznego związanego z wyciekiem poufnych danych lub działaniem złośliwego oprogramowania.
Co obejmują rozszerzenia?
Rozszerzenia Sekcji II obejmują:
- Pokrycie kosztów obrony - związanych z dochodzeniem lub ugodą, w odniesieniu do roszczenia lub okoliczności mogących skutkować jego wniesieniem,
- Naruszenie obowiązku zachowania tajemnicy - pokrycie wynikających z niego roszczeń, o ile zostało popełnione nieumyślnie,
- Oszczerstwo, zniesławienie lub pomówienie - pokrycie roszczeń wynikających z powyższych czynów, o ile zostały popełnione w dobrej wierze,
- Naruszenie praw własności intelektualnej - pokrycie roszczeń dotyczących nieumyślnego naruszenia praw autorskich, projektowych, zastrzeżonego znaku handlowego lub patentu,
- Odpowiedzialność w ramach wspólnego przedsięwzięcia - pokrycie roszczeń dotyczących wykonywania umowy joint venture lub innego wspólnego przedsięwzięcia,
- Utrata Dokumentów - pokrycie kosztów odtworzenia nieumyślnie utraconych dokumentów,
- Pokrycie Kosztów obrony w postępowaniu karnym, karno-skarbowym lub administracyjnym - jeśli dotyczą one bezpośrednio roszczenia,
- Pokrycie rażącego niedbalstwa.
Jakie są ograniczenia ochrony ubezpieczeniowej?
Ubezpieczyciel, poza wyłączeniami ustawowymi, nie ponosi odpowiedzialności za roszczenia:
- w odniesieniu do Sekcji I - wynikające ze zdarzeń, które nastąpiły przed rozpoczęciem lub po zakończeniu okresu ubezpieczenia,
- w odniesieniu do pozostałych Sekcji - wynikające ze zdarzeń, które miały miejsce przed datą retroaktywną (o ile ma zastosowanie),
- związane z okolicznościami znanymi ubezpieczonemu przed okresem ubezpieczenia,
- związane z udzielaniem porad finansowych lub inwestycyjnych,
- związane z nieuzyskaniem zakładanego zysku przez klienta, zwrotem z kapitału lub inwestycji lub portfela inwestycyjnego,
- związane z udzielaniem przez ubezpieczonego doradztwa w zakresie gwarancji, poręczeń lub ubezpieczeń,
- wniesione przeciwko ubezpieczonemu przez podmiot powiązany, dominujący lub zależny,
- związane z jakimkolwiek oszustwem, nieuczciwością ̨ lub przestępczym działaniem lub zaniechaniem,
- związane z zarządem komisarycznym, niewypłacalnością, upadłością lub bankructwem ubezpieczonego, a także odpowiedzialnością członków władz lub zarządzaniem innym podmiotem,
- pokryte inną umową ubezpieczenia zawartą przez ubezpieczonego,
- z tytułu odpowiedzialności przyjętej przez ubezpieczonego w zakresie przekraczającym ustawowy zakres,
- związane z działalnością prowadzoną w Stanach Zjednoczonych lub podlegające tamtejszej jurysdykcji,
- związane z produkcją, posiadaniem nieruchomości lub pojazdów,
- związane z zanieczyszczeniem lub skażeniem radioaktywnym,
- związane z wojną i terroryzmem,
- związane z odpowiedzialnością karną oraz pracodawcy,
- z tytułu szkód Cyber, chyba że są pokryte Sekcją V polisy,
- co do których ubezpieczony zrzekł się prawa regresu bez zgody ubezpieczyciela.
Jakie są sumy ubezpieczenia?
Sekcja I - 10 tysięcy euro na każde zdarzenie.
Sekcje pozostałe - maksymalnie do 1 miliona złotych na jedno i wszystkie zdarzenia.
Stosownie do wybranego wariantu umowy przedmiotem ubezpieczenia może być:
- Sekcja 1, czyli odpowiedzialność cywilna z tytułu doradztwa podatkowego w tym prowadzenia ksiąg do celów podatkowych (ubezpieczenie obowiązkowe) – ubezpieczenie obowiązkowe zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dn. 04.12.2003 r.,
- Sekcja 2, czyli odpowiedzialność cywilna z tytułu prowadzenia ksiąg do celów podatkowych i rachunkowych z rozszerzeniami o dodatkowe ubezpieczenie kosztów obrony, naruszenia poufności, zniesławienia lub znieważenia, odpowiedzialności w ramach wspólnego przedsięwzięcia, utraty dokumentów, koszty postępowań karno-skarbowych, karnych i administracyjnych w związku z roszczeniem klienta
- Sekcja 3, czyli odpowiedzialność z tytułu doradztwa w zakresie ubezpieczeń społecznych i innego doradztwa kadrowego,
- Sekcja 4, czyli ubezpieczenie kosztów w przypadku osobistej odpowiedzialności karno-skarbowej ubezpieczonego.
- Sekcja 5, czyli ubezpieczenie OC i kosztów postępowań administracyjnych z tytułu szkód cyber i naruszenia przepisów RODO
- Sumy ubezpieczenia są każdorazowo wskazane w Polisie.
Ubezpieczony jest obowiązany między innymi do:
- współpracy z ubezpieczycielem w przypadku zgłoszenia szkody podlegającej likwidacji na podstawie polisy.
- weryfikacji prawdziwości oświadczeń składanych przed zawarciem ubezpieczenia i podpisania wniosku o ubezpieczenie oraz opłacenia składki w terminie i w sposób wskazany w polisie,
- wskazania we wniosku zgodnie z prawdą wartości osiąganych przychodów z tytułu działalności oraz informacji o ewentualnych roszczeniach z tytułu działalności zawodowej w przeszłości,
- współpracy z ubezpieczycielem w przypadku zgłoszenia szkody podlegającej likwidacji na podstawie polisy OC zawodowej
- powiadomienie ubezpieczyciela o objętym umową ubezpieczenia roszczeniu skierowanym przeciwko Ubezpieczonemu, zamiarze zgłoszenia roszczenia lub o wszczęciu lub zamiarze wszczęcia postępowania karnego, dyscyplinarnego lub administracyjnego – w terminie 14 dni od otrzymania
Składkę należy opłacić w terminie i na rachunek bankowy wskazany w otrzymanym dokumencie polisy lub noty pokrycia (jeżeli została przekazana zanim wystawiono polisę). W tytule przelewu należy wpisać numer polisy). W tytule przelewu należy wpisać numer polisy.
- Ochrona ubezpieczeniowa rozpoczyna się z pierwszym dniem okresu ubezpieczenia wskazanego w polisie pod warunkiem terminowego opłacenia składki (lub jej pierwszej raty).
- Ochrona ubezpieczeniowa wygasa:
• z dniem końca okresu ubezpieczenia wskazanego w polisie, z zastrzeżeniem Sekcji 1.
• wyczerpania sumy ubezpieczenia,
•z chwilą wypowiedzenia przez ubezpieczyciela w razie niedostarczenia podpisanego wniosku o ubezpieczenie,
• z dniem odstąpienia od umowy ubezpieczenia.
- Jeżeli umowa ubezpieczenia jest zawarta na okres dłuższy niż sześć miesięcy, Ubezpieczający ma prawo odstąpienia od niej w terminie trzydziestu dni, a w przypadku, gdy Ubezpieczający jest przedsiębiorcą w terminie siedmiu dni, od dnia zawarcia umowy. Oświadczenie o wypowiedzeniu umowy należy przesłać́ listem poleconym lub dostarczyć za potwierdzeniem odbioru na adres: Leadenhall Insurance S.A., ul. Domaniewska 42, 02-672 Warszawa.
- Konsument, który zawarł umowę ubezpieczenia na odległość, może od niej odstąpić bez podania przyczyn, składając oświadczenie na piśmie w terminie 30 dni od dnia zawarcia umowy lub od dnia potwierdzenia informacji, o których mowa w art. 39 ustawy o prawach konsumenta, jeżeli jest to termin późniejszy. Termin uważa się za zachowany, jeżeli przed jego upływem oświadczenie zostało wysłane. W przypadku odstąpienia od umowy ubezpieczenia konsument zobowiązany jest do poniesienia kosztu składki za okres, w którym zakład ubezpieczeń udzielał ochrony ubezpieczeniowej.
- wypłat ponad limit kwotowy (suma ubezpieczenia) – określony jest w polisie w odniesieniu do każdej z sekcji,
- Sekcja 1 – zdarzeń, które nastąpiły przed rozpoczęciem lub po zakończeniu okresu ubezpieczenia, ochrona ograniczona do zdarzeń powodujących szkodę, które miały miejsce w tym okresie
- Sekcja 2-5 okres ubezpieczenia i data retroaktywna – ochrona ograniczona do roszczeń zgłoszonych w okresie ubezpieczenia z tytułu zdarzeń, które miały miejsce po dacie retroaktywnej (jeżeli została zastrzeżona).
Ubezpieczyciel nie ponosi odpowiedzialności za:
- roszczenia związane z udzielaniem porad finansowych lub inwestycyjnych,
- roszczenia związane z nieuzyskaniem zakładanego zysku przez klienta, zwrotem z kapitału lub inwestycji lub portfela inwestycyjnego,
- roszczenia związane z udzielaniem przez ubezpieczonego doradztwa w zakresie gwarancji, poręczeń lub ubezpieczeń,
- roszczenia wniesione przeciwko ubezpieczonemu przez podmiot powiązany, dominujący, zależny, chyba że takie roszczenie zostało pierwotnie wniesione przez niezależną osobę̨trzecią przeciwko podmiotowi powiązanemu, dominującemu lub zależnemu oraz odpowiedzialności wzajemnej między ubezpieczonymi,
- roszczenia związane z jakimkolwiek oszustwem, nieuczciwością̨ lub przestępczym działaniem lub zaniechaniem,
- roszczenia związane z zarządem komisarycznym, niewypłacalnością̨ , upadłością̨ lub bankructwem ubezpieczonego, a także odpowiedzialnością członków władz lub zarządzaniem innym podmiotem,
- roszczenia pokryte inną umową ubezpieczenia zawartą przez ubezpieczonego,
- roszczenia z tytułu odpowiedzialności przyjętej przez ubezpieczonego w zakresie przekraczającym ustawowego zakresu określonego przepisami prawa,
- działalność prowadzona w Stanach Zjednoczonych lub odpowiedzialność na skutek prowadzonych tam postępowań lub odpowiedzialność ponoszona zgodnie z tamtejszym prawem,
- roszczenia związane z produkcją, posiadaniem nieruchomości lub pojazdów, zanieczyszczeń, skażeniem radioaktywnym, wojną i terroryzmem, odpowiedzialnością pracodawcy i odpowiedzialnością karną,
- roszczenia z tytułu szkód cyber, chyba że są pokryte sekcją 5 polisy,
- roszczenia, co do których ubezpieczony zrzekł się prawa regresu bez zgody ubezpieczyciela.